A declaração de impostos pode ser estressante para qualquer empresário, mas pode ser extremamente desafiadora para os vendedores da Amazon. O imposto sobre vendas para vendedores da Amazon pode ser mais complexo do que para outros proprietários de empresas.
A temporada de declaração de impostos para sociedades, sociedades S e sociedades de responsabilidade limitada (LLCs) tributadas como sociedades é 15 de março de 2024. Por outro lado, vendedores individuais, proprietários individuais, sociedades C e LLCs tributadas como sociedades anônimas devem declarar seus impostos até 18 de abril de 2024.
Compreender os impostos sobre vendedores da Amazon pode ser opressor para quem está começando. Mas todas as suas perguntas podem ser respondidas neste extenso guia que o ajudará a se preparar para a temporada de declaração de impostos.
Imposto sobre vendas da Amazon
Se você vender qualquer item físico, deverá calcular, adicionar e coletar o imposto sobre vendas para cada item vendido. Quer você use o Fulfillment by Amazon (FBA) ou envie os pedidos diretamente de seu armazém, talvez seja necessário coletar impostos sobre vendas nos estados para os quais você está enviando os pedidos.
Os impostos sobre vendas variam de acordo com o estado, portanto, acompanhá-los quando você vende em vários estados pode ser um desafio. A regra geral a lembrar é que se sua empresa opera em um determinado estado – remotamente ou em uma loja – ou se você vende um produto tributável, você é responsável pela cobrança de impostos sobre vendas.
Explicando o nexo fiscal sobre vendas
Cada estado define o nexo fiscal sobre vendas de maneira diferente. De modo geral, um nexo de imposto sobre vendas ocorre quando sua empresa on-line tem uma presença significativa em um estado onde a cobrança de imposto sobre vendas é obrigatória.
Como vendedor FBA, você pode ter um vínculo fiscal sobre vendas em qualquer um ou em todos os escritórios corporativos e centros de atendimento da Amazon. Isso inclui todos os estados dos EUA.
O Amazon FBA é responsável por coletar e enviar impostos sobre vendas para todos os estados, mas seria melhor verificar se o sistema deles está configurado corretamente para sua loja. A Amazon pode cobrar imposto sobre vendas por seus itens não tributáveis sem a configuração adequada do sistema.
Cada estado que cobra imposto sobre vendas tem regras variadas sobre licenças e autorizações fiscais. Se você tiver um vínculo fiscal sobre vendas em qualquer estado, certifique-se de ter cuidado de todas as autorizações e licenças necessárias. Isso tornará a declaração de impostos mais fácil e rápida.
Determinação de produtos tributáveis vendidos na Amazon
Um produto pode ser tributado a uma taxa mais baixa ou não ser tributado, dependendo de onde é comprado. Em estados sem imposto sobre vendas, os consumidores podem comprar produtos sem pagar impostos sobre vendas. Enquanto isso, alguns estados tributam itens a uma alíquota mais baixa, dependendo de sua categoria. Alimentos, roupas e outros bens essenciais são frequentemente tributados mais baixos do que outros bens.
A Amazon coleta e paga impostos sobre produtos vendidos por meio de sua plataforma. No entanto, você pode definir taxas de imposto individuais para categorias e estados específicos. Você pode revisar as configurações da sua conta de vendedor para garantir que seus itens sejam tributados adequadamente.
Como declarar impostos
É crucial observar que, embora a Amazon colete e remeta o imposto sobre vendas para você, ela não declara seu imposto de renda. Você deve cuidar da documentação fiscal necessária, como seus relatórios de imposto sobre vendas, o formulário fiscal 1099-K e o 1040 Schedule-C para declarar seu imposto de renda.
Será melhor contratar um contador para ajudá-lo a declarar seu imposto de renda. Os contadores não apenas lidam com todos os cálculos, mas também podem identificar oportunidades de restituição de impostos.
Agora, vamos discutir como declarar seus impostos como vendedor da Amazon.
Acesse seu relatório de imposto sobre vendas
Vou ao Relatórios seção da sua conta do Seller Central e encontre o Biblioteca de documentos fiscais. Vá para o Relatórios de imposto sobre vendas e clique Gerar Relatório Fiscal.
O sistema irá gerar três relatórios fiscais, a saber:
- Relatório de cálculo de imposto sobre vendas – um relatório que mostra o valor do imposto sobre vendas que você deve pagar
- Relatório de arrecadação de impostos do Marketplace – um relatório que mostra todos os impostos que a Amazon cobrou e remeteu automaticamente
- Relatório Combinado de Imposto sobre Vendas – um relatório que cobre os dados dos dois documentos acima
Todos os relatórios permitem que você registre e pague impostos adequadamente, portanto você pode escolher qualquer um dos três.
Formulário 1099-K
A Amazon emite o formulário 1099-K para fornecer seus dados de vendas brutas (mensais e anuais) ao IRS. Também cobre impostos sobre vendas e custos de envio. A Amazon emitirá este formulário se você tiver mais de US$ 20,000 em vendas totais e mais de 200 transações.
Se você for um vendedor individual ou profissional que atenda a esses requisitos, não precisará preencher o formulário 1099-K; A Amazon fará isso em seu nome. Ele enviará o formulário preenchido para você e para o IRS. Observe que se você tiver pelo menos 50 transações, ainda deverá fornecer seu status fiscal à Amazon.
Você pode fornecer essas informações por meio de sua conta do Seller Central. Verifique cuidadosamente todos os detalhes inseridos para evitar erros, como palavras com erros ortográficos ou Números de Identificação Fiscal incorretos ou incompletos. Isso é crucial porque erros em suas entradas podem colocar em risco o status de seu vendedor.
Como baixar o formulário 1099-K
Se você atender aos requisitos 1099-K, a Amazon deverá enviar o formulário para o seu endereço de e-mail. Se você ainda não recebeu um, mas tem certeza de que atende aos requisitos, poderá encontrar o formulário 1099-K em sua conta do Seller Central.
Clique no Relatórios menu e selecione Biblioteca de documentos fiscais. Você encontrará o formulário 1099-K lá e poderá baixá-lo. Você também pode entrar em contato com o Suporte ao Vendedor para receber o formulário.
Como resolver erros de formulário 1099-K
É possível ver alguns erros no formulário 1099-K que a Amazon preencheu para você. Siga estas etapas se precisar ajustar algumas entradas:
Passo 1 – Verifique novamente o total de vendas brutas de 2023. O valor deve cobrir todos os produtos que você despachou durante todo o ano. Se você vendeu um item em 31 de dezembro de 2023, mas não o enviou até 2 de janeiro de 2024, suas vendas não deverão ser contabilizadas.
Passo 2 – Se você precisar recalcular suas vendas brutas não ajustadas para 2023, imprima um relatório de intervalo de datas. Clique Relatórios na Central do Vendedor e escolha Relatórios de intervalo de datas. Clique Gerar uma declaração.
Passo 3 – No menu pop-up, selecione Resumo como o tipo de relatório e Mensal ou personalizado como o intervalo do relatório. Especifique o intervalo exato.
Passo 4 - Clique em Gerar. Pode ser necessário esperar uma hora, portanto, certifique-se de não ter pressa ao concluir esse processo.
Passo 5 – Quando o relatório de intervalo de datas for gerado, revise as entradas cuidadosamente e adicione os valores nas colunas para recalcular suas vendas brutas não ajustadas para 2023.
(Para empresas individuais ou proprietários individuais de LLC) Preencha o Anexo C (Formulário 1040)
Embora você possa abrir uma loja Amazon sem licença comercial, alguns estados podem exigir isso. Se você for uma empresa unipessoal ou proprietário individual de LLC com uma licença comercial, deverá preencher o Cronograma C junto com o Formulário 1040. O Cronograma C relata todas as receitas e despesas relacionadas aos negócios, enquanto o Formulário 1040 é o formulário padrão do IRS usado para registrar a receita anual declarações fiscais. Você pode pular o Anexo C se tiver uma estrutura jurídica diferente ou se sua loja Amazon não tiver uma licença comercial.
Mas se você administra uma empresa individual ou LLC maior com funcionários, escritórios e despesas significativas, provavelmente precisará de uma. Portanto, você deve arquivar o Cronograma C.
Revise os requisitos do seu estado para garantir que você esteja operando legalmente e declarando seus impostos corretamente. Observe que você deve declarar sua renda ao IRS, mesmo que não tenha uma licença comercial.
Identificação de dedutíveis fiscais
Você pode reivindicar franquias em despesas como frete, suprimentos para seu escritório doméstico e outros custos operacionais. Reúna todos os recibos de suas atividades comerciais relevantes para identificar rapidamente suas franquias.
Abaixo estão as possíveis franquias:
- Taxas do vendedor da Amazon
- Custo dos produtos vendidos (CPV), incluindo custos de fabricação ou preços de atacado
- Custos relacionados ao envio
- Despesas de escritório doméstico, como computadores, móveis e material de escritório
- Quilometragem
- Subscrições
- Taxas de software de contabilidade, impostos, ponto de venda (POS) e/ou gerenciamento de estoque
- Doações, como itens não vendidos ou não vendáveis, doados a instituições de caridade
- Custos de publicidade, como anúncios, cartões de visita, brochuras
- Salários e benefícios
- Honorários profissionais, como pagamento de advogados, contadores, redatores, web designers ou consultores de negócios
- Custos de educação relacionados ao comércio eletrônico ou negócios online
O que acontece se você não declarar os impostos dentro do prazo?
Se você declarar seus impostos com atraso, o IRS poderá aplicar uma multa por atraso no arquivamento ou por não arquivamento, que pode ser de 5% do imposto devido por cada mês ou parte do mês em que seu arquivamento está atrasado.
Se sua declaração de imposto de renda estiver atrasada há mais de 60 dias, você poderá ter que pagar uma multa de pelo menos US$ 435 ou o valor do imposto devido, o que for menor. A multa por falta de pagamento custa no máximo 25% de sua conta fiscal.
Arquivar e pagar seus impostos em dia é crucial para evitar multas e proteger seu negócio na Amazon. Mesmo deixar de fornecer seu status fiscal à Amazon pode colocar em risco seu status de vendedor.
Você pode ter direito a benefícios fiscais ou redução de multa se atender a determinados requisitos. Por exemplo, é a primeira vez que você arquiva com atraso ou você tem um motivo válido para perder o prazo. Você pode consultar o site do IRS para descobrir como solicitar alívio de penalidade.
Você não será penalizado se declarar impostos com atraso, mas não dever nada. Se você tiver um reembolso devido, poderá ter apenas três anos para reivindicá-lo. O prazo para solicitar reembolso para este ano foi 17 de julho de 2023. Se você tem um reembolso devido para este ano, não perca o prazo para reivindicá-lo.
Como obter uma extensão de imposto
Uma extensão de imposto concede a você mais seis meses para concluir sua declaração de imposto. Se você não declarar seus impostos de 2023 até 15 de março ou 18 de abril, poderá solicitar uma prorrogação de imposto (Formulário 4868) na data aplicável à sua estrutura jurídica. Se você não preencher o formulário até o Dia do Imposto, sua única opção é preencher e pagar seus impostos o mais rápido possível para minimizar suas penalidades.
Você pode enviar o Formulário 4868 online ou por correio no prazo final de declaração de impostos. Se você preencheu o formulário em 18 de abril de 2023, o prazo para declaração de impostos é 16 de outubro de 2023.
É essencial observar que a prorrogação do imposto não lhe dá mais tempo para pagar sua conta fiscal. Em vez disso, apenas alarga o prazo de apresentação. Se você não conseguir pagar sua conta fiscal, o IRS oferece planos de pagamento que permitem que você pague seu saldo em incrementos ao longo do tempo.
A extensão fiscal é útil se você estiver faltando documentos fiscais importantes e precisar de mais tempo para reuni-los. No entanto, o IRS ainda espera que você envie um pagamento de imposto estimado até o Dia do Imposto. Procure liquidar pelo menos 90% de sua conta fiscal dentro do prazo para evitar multas por atraso no pagamento.
Se você espera uma restituição de imposto, mas precisa de mais tempo para arquivá-la, ainda é melhor solicitar uma extensão de imposto.
Facilitando a declaração de impostos da Amazon com plataformas de gerenciamento de mercado
Acompanhar os impostos além das vendas e despesas pode ser estressante. Felizmente, você pode explorar soluções que tornam o processo mais gerenciável.
Aqui estão algumas das melhores plataformas de gerenciamento de mercado que ajudam a monitorar suas finanças na Amazon com mais facilidade:
Três colts
Threecolts oferece várias soluções para gerenciar suas lojas Amazon, eBay ou Walmart. É útil durante a temporada de declaração de impostos, pois possui recursos como taxa de imposto sobre vendas e suporte ao contribuinte. SellerBench, uma das soluções da Threecolts, detecta estoque perdido ou danificado e taxas incorretas, ajudando você a gerar relatórios precisos e pagar apenas o que deve.
Você pode receber uma fatura semanal que cobre tudo o que você pode recuperar, com detalhes sobre como recuperar seu dinheiro. Usar o SellerBench pode render 3x mais dinheiro do que outras soluções, e a melhor parte é que você só paga pelo software depois de receber seus fundos.
Escuteiro da selva
Jungle Scout é uma plataforma de gerenciamento de marketplace focada na Amazon. Ele oferece um pacote de software projetado para cada tipo de vendedor da Amazon.
Para ajudar a monitorar a saúde financeira do seu negócio, o Jungle Scout oferece uma ferramenta de análise de vendas. Ele atua como centro de comando financeiro para o seu negócio na Amazon. A ferramenta usa inteligência artificial para analisar os dados de visão geral do lucro, como vendas, CPV, taxas do vendedor e muito mais. Ele gera um relatório detalhado com informações valiosas e dicas para melhorar as vendas.
Você pode ver as vendas atuais e históricas, ajudando a calcular suas vendas brutas para um determinado ano fiscal. A ferramenta também pode ajudar a identificar franquias documentando despesas, incluindo publicidade, salários e custos de envio.
hélio 10
Helium 10 funciona como uma extensão do Chrome que calcula a lucratividade do FBA. Embora não se concentre em impostos, pode ajudar a identificar possíveis franquias, como custos de fabricação e taxas de cumprimento.
Você também pode identificar reembolsos com Refund Genie, uma das ferramentas de vendedor da Amazon do Helium 10. O Refund Genie verifica automaticamente os reembolsos de estoque da FBA e fornece uma estimativa de reembolso em segundos.
Você deve usar um software de contabilidade?
O uso de software de contabilidade também pode tornar a declaração de impostos significativamente mais fácil. É melhor ter um contador e um software de contabilidade, pois o primeiro pode verificar novamente os cálculos do software, garantindo que você está pagando os impostos corretos.
Aqui estão alguns softwares de contabilidade altamente recomendados para vendedores da Amazon:
QuickBooks
Como uma das soluções de software de contabilidade mais populares, QuickBooks oferece todas as ferramentas para calcular e arquivar corretamente seus impostos. Ele calcula todas as deduções permitindo que você tire uma foto de todos os recibos de suas despesas. QuickBooks combina imagens de recibos com suas transações correspondentes e os classifica em categorias fiscais, ajudando você a se manter organizado sem muita papelada.
Você também pode calcular sua milhagem, que é outra franquia. QuickBooks classifica facilmente a quilometragem de viagens de negócios e pessoais, ajudando LLCs e corporações a obter cortes de impostos.
Xero
Xero é outro software de contabilidade popular com amplos recursos para relatórios financeiros, reclamações de despesas, pagamento de contas e muito mais. Assim como o QuickBooks, o Xero permite tirar fotos de seus recibos para reembolsar rapidamente suas despesas e identificar possíveis deduções fiscais. Você também pode rastrear e reivindicar sua milhagem.
O Xero gerencia e calcula as taxas de imposto sobre vendas; você pode configurar quantas taxas de imposto sobre vendas forem necessárias. Os cálculos são feitos automaticamente para você e você pode comparar os cálculos da Amazon com o trabalho do Xero para garantir que está sempre coletando a quantia certa de imposto sobre vendas.
Resumindo
Embora você ainda tenha bastante tempo antes da temporada de declaração de impostos, comece a organizar a papelada necessária com antecedência. Mesmo que as ferramentas de comércio eletrônico e contabilidade possam calcular automaticamente seus impostos agora, isso não significa que sejam totalmente infalíveis. É por isso que, além de usar soluções de software confiáveis, trabalhar com um contador é ideal. Eles cuidam dos cálculos complexos para você e garantem sua conformidade.
O uso de plataformas de gerenciamento de mercado como o Threecolts também é benéfico não apenas durante a temporada de declaração de impostos, mas durante todo o ano. Quando você pode acompanhar sua lucratividade, despesas e relatórios financeiros a qualquer momento, poderá identificar e abordar facilmente qualquer fator que possa impactar seus impostos. Torne-se um vendedor sábio da Amazon e utilize as ferramentas certas para aliviar seu fardo durante a temporada de declaração de impostos.
Retirado de Três colts
As informações apresentadas acima são fornecidas pela Threecolts independentemente do Alibaba.com. Alibaba.com não faz nenhuma representação e garantia quanto à qualidade e confiabilidade do vendedor e dos produtos.
