Pembiayaan rantai pasokan (SCF) meningkatkan uang tunai dan modal kerja untuk bisnis. Ini adalah upaya tim antara pemasok, pembeli, dan bank. SCF dapat berguna bagi bisnis yang beroperasi dalam rantai pasokan global, dimana rantai pasokan fisik dan SCF sering kali tidak selaras. Artikel ini membahas apa itu SCF, dan menyoroti potensi manfaat dan kelemahannya bagi bisnis.
Daftar Isi
Apa itu SFC dan mengapa itu penting?
Memahami komponen SCF
Pengoperasian keuangan rantai pasokan
Keuntungan menerapkan SCF
Kelemahan pembiayaan rantai pasokan
Menilai apakah pembiayaan rantai pasokan tepat untuk bisnis Anda
Kesimpulan: Pengambilan keputusan tentang SCF
Apa itu SFC dan mengapa itu penting?
Mendefinisikan keuangan rantai pasokan
Pembiayaan rantai pasokan (SCF) adalah serangkaian strategi berbasis teknologi yang bertujuan untuk mengurangi biaya dan meningkatkan fungsi pembeli, penjual, dan lembaga keuangan dalam penjualan. Praktik SCF mengotomatiskan transaksi dan melacak seluruh proses persetujuan faktur dan pembayaran dari awal hingga akhir.
Pentingnya SCF dalam bisnis modern
SCF membantu rantai pasokan dengan meringankan tantangan keuangan dan memastikan stabilitas. Riset menunjukkan bahwa perusahaan yang menawarkan SCF dapat meningkatkan kinerja keuangan, manajemen risiko, dan operasi secara bersyarat. Industri tersier paling cocok untuk penerapan SCF.
Memahami komponen SCF
Hutang usaha (A/P)
Ketika suatu perusahaan menerima barang atau jasa tetapi belum membayarnya, hal itu disebut sebagai hutang usaha (A/P). Itu hanyalah istilah mewah untuk uang yang mereka hutangkan kepada bisnis lain. Ini muncul sebagai kewajiban jangka pendek di neraca.
Piutang usaha (A/R)
Piutang usaha (A/R) adalah jumlah yang ditunggu perusahaan untuk diterima dari pelanggan dan debiturnya. Ini mengacu pada barang atau jasa yang telah diterima seseorang tetapi belum dibayar. Piutang adalah aset jangka pendek dan disajikan di neraca. A/R berdampak pada arus kas perusahaan. Ketika dikumpulkan, bisnis memiliki lebih banyak uang tunai untuk digunakan di tempat lain.
Inventaris
Grafik inventaris merupakan komponen bagian kegiatan operasi SCF. Ini mewakili nilai barang yang dimiliki perusahaan dan siap untuk dijual.
Pengoperasian keuangan rantai pasokan
Peran pemasok
Pemasok ada untuk memberikan barang atau jasa kepada pembeli. Mereka menyetujui syarat pembayaran sebelum sesuatu ditukar. Pembiayaan rantai pasokan sangat membantu pemasok. Mereka bisa mendapatkan pembayaran lebih cepat, memiliki arus kas yang lebih baik, meningkatkan reputasi kredit mereka, dan menjalin hubungan yang lebih baik dengan pembeli.
Peran pembeli
Pembeli ada untuk mendapatkan barang atau jasa dari pemasok. Mereka harus membayarnya sesuai kontrak mereka. Mereka juga memperoleh keuntungan dari pendanaan rantai pasokan. Mereka dapat membayar lebih lambat, mengelola uang dan inventaris mereka dengan lebih baik, dan menjalin ikatan atas kinerja yang baik dengan pemasok mereka.
Peran lembaga keuangan
Lembaga keuangan memainkan peran pendukung. Mereka membantu pemasok dan pembeli dalam hal uang. Mereka juga mempermudah pengubahan faktur atau piutang menjadi uang tunai. Pembiayaan rantai pasokan juga bermanfaat bagi lembaga-lembaga ini. Mereka bisa mendapatkan lebih banyak biaya dan bunga, menyebarkan risiko, dan mengandalkan peringkat kredit pembeli.
Keuntungan menerapkan SCF
Arus kas meningkat
Dengan SCF, pembeli dan pemasok mendapatkan lebih banyak kelancaran uang tunai. Mereka dapat menggunakan uang lebih awal atau lebih lambat dari tanggal jatuh tempo tagihan. Bagaimana? Pembeli dapat membayar pemasok lebih awal menggunakan “diskon dinamis” dengan harga yang lebih murah. Sebaliknya, pemasok dapat menggunakan “reverse anjak piutang” untuk menjual utangnya kepada pemodal pihak ketiga dengan harga lebih rendah dari suku bunga pinjaman biasa.
Mengurangi risiko dalam transaksi
SCF membantu menjaga pembiayaan perdagangan lebih aman. Ini menawarkan tempat yang aman bagi pembeli dan pemasok untuk berbagi informasi, mengonfirmasi tagihan, dan mengikuti pembayaran. Ditambah lagi, SCF mengurangi kebutuhan akan perantara bank dan melipatgandakan sumber dana untuk kedua pemain.
Memperkuat hubungan pemasok
SCF membuat pembeli dan pemasok bekerja sama lebih baik. Bagaimana? Dengan memberikan lebih banyak fleksibilitas dan kejelasan dalam bertransaksi. Dengan cara ini, pembeli dapat menopang pemasok utama mereka dan menjaga keuangan mereka tetap sehat, sementara pemasok dapat memprediksi arus kas mereka dengan lebih baik dan mendapatkan akses yang lebih mudah terhadap uang.
Kelemahan pembiayaan rantai pasokan
Biaya yang terkait dengan SCF
Pengeluaran utama yang terkait dengan SCF adalah bunga yang dibebankan bank atas layanan mereka. Nilai tukar berubah berdasarkan berbagai faktor termasuk kredit pembeli, tren pasar, fluktuasi mata uang, dan lingkungan peraturan. Pengeluaran lain yang terkait dengan SCF adalah biaya memulai dan menjaga program tetap berjalan. Hal ini juga mencakup biaya untuk mematuhi persyaratan hukum dan kontrak program SCF, seperti:
- Due diligence
- Dokumentasi
- Pelaporan
SCF dan masalah akuntansi
SCF juga dapat menimbulkan beberapa tantangan akuntansi bagi pembeli dan pemasok. Tergantung pada bagaimana program SCF disusun dan dilaksanakan, hal ini dapat mempengaruhi bagaimana transaksi dicatat dan dilaporkan dalam laporan keuangan kedua belah pihak. Misalnya, pembeli menggunakan SCF untuk jangka waktu pembayaran yang lebih lama.
Dalam hal ini, perusahaan dapat meningkatkan hutang dan kewajibannya di neraca. Hal ini mempengaruhi rasio leverage dan peringkat kreditnya. Di sisi lain, jika pemasok menggunakan SCF untuk menerima pembayarannya lebih awal, maka pemasok tersebut dapat menurunkan piutang dan asetnya di neraca. Hal ini dapat mempengaruhi rasio likuiditas dan profitabilitasnya.
Potensi risiko ketergantungan pemasok
SCF dapat meningkatkan daya tawar pembeli terhadap pemasok dengan menawarkan syarat pembayaran dan pilihan pembiayaan yang menguntungkan. Namun, hal ini dapat membuat pemasok mereka lebih bergantung pada mereka dalam hal arus kas dan likuiditas. Hal ini dapat mengurangi keragaman pemasok dan meningkatkan kerentanan rantai pasokan mereka.
Menilai apakah pembiayaan rantai pasokan tepat untuk bisnis Anda
Mengevaluasi kesehatan keuangan perusahaan Anda
SCF dapat membantu arus kas, menurunkan biaya keuangan, dan meningkatkan keuntungan, namun ada batasannya. Dibutuhkan keuangan perusahaan yang kokoh. Itu membutuhkan kekuatan manajemen rantai persediaan dan peringkat kredit yang baik.
Menilai hubungan pembeli-pemasok Anda
Bekerja sama dengan baik dengan perusahaan dan pemodal lain seperti Bank of America di SCF sangatlah penting. Hubungan jangka panjang dan menyepakati dasar-dasar SCF adalah kuncinya.
Mempertimbangkan ukuran dan kompleksitas rantai pasokan Anda
SCF dapat membantu menjalankan segala sesuatunya dengan lebih lancar, menurunkan biaya penyimpanan, dan mengelola risiko, namun hal ini merupakan tantangan. Hal ini memerlukan pengorganisasian yang baik dan pemahaman terhadap peraturan.
Kesimpulan: Pengambilan keputusan tentang SCF
Pembiayaan rantai pasokan (SCF) adalah area tren yang menguntungkan pembeli dan vendor. Perusahaan besar dapat melihat peningkatan arus kas dan hubungan yang lebih erat dengan vendor. Ditambah lagi, dapat meringankan biaya pembiayaan. Bagi vendor, SCF dapat berarti persyaratan yang lebih baik, pembayaran di muka, dan perlindungan di masa-masa sulit. Memilih penyedia SCF bisa jadi rumit. Pertimbangkan reputasi, pengalaman, teknologi, jangkauan geografis, persyaratan hukum, dan sinergi untuk mencapai kesuksesan secara keseluruhan dalam jangka panjang.
