O financiamento da cadeia de suprimentos (SCF) aumenta o caixa e o capital de giro para as empresas. É um esforço de equipe entre fornecedores, compradores e bancos. O SCF pode ser útil para empresas que operam em cadeias de abastecimento globais, onde a cadeia de abastecimento física e o SCF estão frequentemente desalinhados. Este artigo explora o que é SCF e destaca seus potenciais benefícios e desvantagens para as empresas.
Conteúdo
O que é SFC e por que isso é importante?
Compreendendo os componentes do SCF
A operação do financiamento da cadeia de abastecimento
Vantagens de implementar SCF
Desvantagens do financiamento da cadeia de abastecimento
Avaliando se o financiamento da cadeia de suprimentos é adequado para o seu negócio
Conclusão: Tomando uma decisão sobre SCF
O que é SFC e por que isso é importante?
Definindo o financiamento da cadeia de suprimentos
O financiamento da cadeia de suprimentos (SCF) é um conjunto de estratégias baseadas em tecnologia que visa reduzir custos e aumentar as funções de compradores, vendedores e instituições financeiras em uma venda. A SCF pratica automatização de transações e acompanha todo o processo de aprovação e pagamento de faturas, do início ao fim.
A importância do SCF nos negócios modernos
O SCF ajuda as cadeias de abastecimento, aliviando os desafios financeiros e garantindo a estabilidade. Pesquisar indicam que as empresas que oferecem SCF podem melhorar condicionalmente o desempenho financeiro, a gestão de riscos e as operações. As indústrias terciárias são mais adequadas para a implementação do SCF.
Compreendendo os componentes do SCF
Contas a pagar (A/P)
Quando uma empresa recebe bens ou serviços, mas ainda não pagou por eles, ela se refere a isso como contas a pagar (A/P). É apenas um termo sofisticado para o dinheiro que devem a outras empresas. Isso aparece como um passivo de curto prazo no balanço.
Contas a receber (C/R)
Contas a receber (A/R) são os valores que uma empresa espera receber de seus clientes e devedores. Referem-se a bens ou serviços que alguém recebeu, mas não pagou. As contas a receber são ativos de curto prazo e são apresentadas no balanço patrimonial. O A/R impacta o fluxo de caixa de uma empresa. Quando arrecadado, as empresas têm mais dinheiro disponível para usar em outro lugar.
Estoque
A inventário é um componente da seção de atividades operacionais do SCF. Representa o valor dos bens que uma empresa tem em estoque e está pronta para vender.
A operação do financiamento da cadeia de abastecimento
O papel dos fornecedores
Os fornecedores existem para fornecer bens ou serviços aos compradores. Eles concordam com as condições de pagamento antes de qualquer troca. O financiamento da cadeia de suprimentos ajuda muito os fornecedores. Eles podem receber o pagamento mais cedo, ter melhor fluxo de caixa, aumentar sua posição de crédito e se dar melhor com os compradores.
O papel dos compradores
Os compradores estão lá para obter os bens ou serviços dos fornecedores. Eles têm que pagá-los conforme seu contrato. Eles também ganham com o financiamento da cadeia de abastecimento. Eles podem pagar mais tarde, gerenciar melhor seu dinheiro e estoque e garantir um bom desempenho com seus fornecedores.
O papel das instituições financeiras
As instituições financeiras desempenham um papel de apoio. Eles ajudam os fornecedores e compradores com a parte do dinheiro. Eles também facilitam a transformação de faturas ou contas a receber em dinheiro à vista. O financiamento da cadeia de abastecimento também é vantajoso para estas instituições. Podem ganhar mais em taxas e juros, distribuir os seus riscos e confiar na classificação de crédito dos compradores.
Vantagens de implementar SCF
Aumento do fluxo de caixa
Com o SCF, compradores e fornecedores obtêm mais fluidez de caixa. Eles podem usar o dinheiro antes ou depois da data de vencimento da conta. Como? Os compradores podem pagar antecipadamente aos fornecedores usando “descontos dinâmicos” a um preço reduzido. Por outro lado, os fornecedores podem utilizar o “factoring reverso” para vender as suas dívidas a um financiador terceiro por taxas de empréstimo inferiores às normais.
Risco reduzido nas transações
O SCF ajuda a manter o financiamento comercial mais seguro. Ele oferece um local seguro para compradores e fornecedores compartilharem informações, confirmarem contas e acompanharem pagamentos. Além disso, o SCF reduz a necessidade de intermediários bancários e multiplica as fontes de fundos para ambos os intervenientes.
Fortalecendo relacionamentos com fornecedores
O SCF faz com que compradores e fornecedores trabalhem melhor juntos. Como? Dando mais flexibilidade e clareza nas negociações. Desta forma, os compradores podem reforçar os seus principais fornecedores e mantê-los financeiramente sólidos, enquanto os fornecedores podem prever melhor o seu fluxo de caixa e obter acesso mais fácil ao dinheiro.
Desvantagens do financiamento da cadeia de abastecimento
Custos associados ao SCF
A principal despesa relacionada ao SCF são os juros que os bancos cobram pelos seus serviços. A taxa muda com base em diferentes fatores, incluindo o crédito do comprador, tendências de mercado, flutuações cambiais e o ambiente regulatório. Uma despesa diferente relacionada ao SCF é o custo de iniciar e manter o programa em execução. Inclui também o custo de cumprimento dos requisitos legais e contratuais do programa SCF, tais como:
- Due diligence
- Documentação
- Relatórios
SCF e questões contábeis
O SCF também pode representar alguns desafios contábeis tanto para compradores quanto para fornecedores. Dependendo de como o programa SCF é estruturado e executado, poderá afetar a forma como as transações são registradas e relatadas nas demonstrações financeiras de ambas as partes. Por exemplo, suponha que o comprador utilize o SCF para prazos de pagamento mais longos.
Nesse caso, poderá aumentar as suas contas a pagar e passivos no seu balanço. Isto afecta os seus rácios de alavancagem e classificações de crédito. Por outro lado, se o fornecedor utilizar o SCF para receber seus pagamentos mais cedo, poderá diminuir suas contas a receber e ativos em seu balanço. Isto pode afetar os seus rácios de liquidez e rentabilidade.
O risco potencial de dependência do fornecedor
O SCF pode aumentar o poder de negociação dos compradores sobre os fornecedores, oferecendo-lhes condições de pagamento e opções de financiamento favoráveis. No entanto, isto pode tornar os seus fornecedores mais dependentes deles em termos de fluxo de caixa e liquidez. Isto pode reduzir a diversidade dos seus fornecedores e aumentar a vulnerabilidade da sua cadeia de abastecimento.
Avaliando se o financiamento da cadeia de suprimentos é adequado para o seu negócio
Avaliando a saúde financeira da sua empresa
O SCF pode ajudar no fluxo de caixa, reduzindo os custos financeiros e gerando lucros, mas há um porém. É necessário que as finanças da empresa sejam robustas. Requer forte gestão da cadeia de abastecimento e uma boa classificação de crédito.
Avaliando seus relacionamentos comprador-fornecedor
Trabalhar bem com outras empresas e financiadores como o Bank of America no SCF é essencial. Relacionamentos duradouros e acordo sobre os fundamentos do SCF são fundamentais.
Considerando o tamanho e a complexidade da sua cadeia de suprimentos
O SCF pode ajudar a administrar as coisas de maneira mais tranquila, reduzir custos de armazenamento e gerenciar riscos, mas é um desafio. Exige uma boa organização e compreensão das regras.
Conclusão: Tomando uma decisão sobre SCF
O financiamento da cadeia de suprimentos (SCF) é uma área de tendência que beneficia compradores e fornecedores. As grandes corporações podem ver melhorias no fluxo de caixa e relacionamentos mais profundos com os fornecedores. Além disso, pode aliviar os custos de financiamento. Para os fornecedores, o SCF pode significar melhores condições, pagamentos antecipados e uma proteção em tempos difíceis. Escolher um fornecedor de SCF pode ser complicado. Considere reputação, experiência, tecnologia, alcance geográfico, requisitos legais e sinergias para obter sucesso geral no longo prazo.
