Mengajukan pajak bisa menjadi hal yang menegangkan bagi pemilik bisnis mana pun, namun bisa menjadi tantangan yang sangat besar bagi penjual Amazon. Pajak penjualan untuk penjual Amazon bisa jadi lebih rumit dibandingkan dengan pemilik bisnis lainnya.
Musim pengajuan pajak untuk kemitraan, korporasi S, dan perseroan terbatas (LLC) yang dikenakan pajak sebagai kemitraan adalah tanggal 15 Maret 2024. Di sisi lain, penjual perorangan, pemilik tunggal, korporasi C, dan LLC yang dikenakan pajak sebagai korporasi harus mengajukan pajaknya. paling lambat tanggal 18 April 2024.
Memahami pajak penjual Amazon bisa sangat membingungkan bagi pemula. Namun semua pertanyaan Anda dapat dijawab dalam panduan ekstensif ini yang akan membantu Anda mempersiapkan musim pengajuan pajak.
Pajak penjualan Amazon
Jika Anda menjual barang fisik apa pun, Anda harus menghitung, menambah, dan memungut pajak penjualan untuk setiap barang yang dijual. Baik Anda menggunakan Fulfillment by Amazon (FBA) atau mengirimkan pesanan langsung dari gudang, Anda mungkin harus memungut pajak penjualan di negara bagian tujuan pengiriman pesanan.
Pajak penjualan berbeda-beda di setiap negara bagian, jadi melacaknya saat Anda menjual di beberapa negara bagian dapat menjadi tantangan. Aturan umum yang perlu diingat adalah jika bisnis Anda beroperasi di negara bagian tertentu—jarak jauh atau di toko—atau Anda menjual produk kena pajak, Anda bertanggung jawab memungut pajak penjualan.
Menjelaskan hubungan pajak penjualan
Setiap negara bagian mendefinisikan hubungan pajak penjualan secara berbeda. Secara umum, perhubungan pajak penjualan adalah ketika bisnis online Anda memiliki kehadiran yang signifikan di negara bagian yang mengharuskan pengumpulan pajak penjualan.
Sebagai penjual FBA, Anda mungkin memiliki hubungan pajak penjualan di salah satu atau semua kantor perusahaan dan pusat pemenuhan Amazon. Ini mencakup seluruh negara bagian AS.
Amazon FBA bertanggung jawab mengumpulkan dan menyetorkan pajak penjualan untuk semua negara bagian, namun sebaiknya verifikasi bahwa sistem mereka sudah disiapkan dengan benar untuk toko Anda. Amazon mungkin membebankan pajak penjualan untuk barang-barang Anda yang tidak kena pajak tanpa konfigurasi sistem yang tepat.
Setiap negara bagian yang memungut pajak penjualan memiliki aturan yang berbeda-beda tentang lisensi dan izin pajak. Jika Anda memiliki perhubungan pajak penjualan di negara bagian mana pun, pastikan Anda telah mengurus semua izin dan lisensi yang diperlukan. Hal ini akan membuat pengajuan pajak menjadi lebih mudah dan cepat.
Menentukan produk kena pajak yang dijual di Amazon
Suatu produk dapat dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah atau tidak dikenakan pajak sama sekali, bergantung pada tempat pembeliannya. Di negara bagian yang tidak memiliki pajak penjualan, konsumen dapat membeli produk tanpa membayar pajak penjualan. Sementara itu, beberapa negara bagian mengenakan pajak pada barang dengan tarif lebih rendah tergantung pada kategorinya. Barang-barang makanan, pakaian, dan barang-barang penting lainnya sering kali dikenakan pajak lebih rendah dibandingkan barang-barang lainnya.
Amazon mengumpulkan dan membayar pajak atas barang yang dijual melalui platformnya. Namun, Anda dapat menetapkan tarif pajak individual untuk kategori dan negara bagian tertentu. Anda dapat meninjau pengaturan akun penjual Anda untuk memastikan bahwa barang Anda dikenakan pajak yang sesuai.
Cara mengajukan pajak
Penting untuk diperhatikan bahwa meskipun Amazon memungut dan menyetorkan pajak penjualan untuk Anda, Amazon tidak mengajukan pajak penghasilan Anda. Anda harus mengurus dokumen pajak yang diperlukan, seperti laporan pajak penjualan, formulir pajak 1099-K, dan Jadwal-C 1040 untuk mengajukan pajak penghasilan Anda.
Yang terbaik adalah menyewa seorang akuntan untuk membantu Anda mengajukan pajak penghasilan Anda. Akuntan tidak hanya menangani semua perhitungan, tetapi mereka juga dapat mengidentifikasi peluang pengembalian pajak.
Sekarang, mari kita bahas cara mengajukan pajak Anda sebagai penjual Amazon.
Akses laporan pajak penjualan Anda
Pergi ke laporan bagian akun Seller Central Anda dan temukan Perpustakaan Dokumen Pajak. Pergilah ke Laporan Pajak Penjualan dan klik Buat Laporan Pajak.
Sistem akan menghasilkan tiga laporan pajak, yaitu:
- Laporan Perhitungan Pajak Penjualan – laporan yang menunjukkan jumlah pajak penjualan yang harus Anda bayar
- Laporan Pengumpulan Pajak Marketplace – laporan yang menunjukkan semua pajak yang dikumpulkan dan disetorkan Amazon secara otomatis
- Laporan Pajak Penjualan Gabungan – laporan yang mencakup data dari dua dokumen di atas
Semua laporan memungkinkan Anda mengajukan dan membayar pajak sesuai kebutuhan, sehingga Anda dapat memilih salah satu dari ketiganya.
Bentuk 1099-K
Amazon mengeluarkan formulir 1099-K untuk memberikan data penjualan kotor Anda (bulanan dan tahunan) ke IRS. Ini juga mencakup pajak penjualan dan biaya pengiriman. Amazon akan memberikan formulir ini kepada Anda jika Anda memiliki total penjualan lebih dari $20,000 dan lebih dari 200 transaksi.
Jika Anda seorang penjual perorangan atau profesional yang memenuhi persyaratan ini, Anda tidak perlu mengisi formulir 1099-K; Amazon akan melakukannya atas nama Anda. Ini akan mengirimkan formulir yang sudah diisi kepada Anda dan IRS. Perhatikan bahwa jika Anda memiliki setidaknya 50 transaksi, Anda tetap harus memberikan status pajak Anda ke Amazon.
Anda dapat memberikan informasi ini melalui akun Seller Central Anda. Periksa dengan cermat setiap detail yang Anda masukkan untuk menghindari kesalahan, seperti kata yang salah eja atau Nomor Pokok Wajib Pajak yang salah atau tidak lengkap. Hal ini penting karena kesalahan dalam entri Anda dapat membahayakan status penjual Anda.
Cara mendownload formulir 1099-K
Jika Anda memenuhi persyaratan 1099-K, Amazon harus mengirimkan formulir ke alamat email Anda. Jika Anda belum menerimanya tetapi yakin memenuhi persyaratan, Anda dapat menemukan formulir 1099-K di akun Seller Central Anda.
Klik pada laporan menu, lalu pilih Perpustakaan Dokumen Pajak. Anda akan menemukan formulir 1099-K di sana, dan Anda dapat mengunduhnya. Anda juga dapat menghubungi Dukungan Penjual untuk menerima formulir.
Cara mengatasi kesalahan formulir 1099-K
Ada kemungkinan untuk melihat beberapa kesalahan dalam formulir 1099-K yang diisi Amazon untuk Anda. Ikuti langkah-langkah berikut jika Anda perlu menyesuaikan beberapa entri:
Langkah 1 – Periksa kembali total penjualan kotor Anda untuk tahun 2023. Jumlah tersebut harus mencakup semua produk yang Anda kirimkan sepanjang tahun. Jika Anda menjual suatu barang pada tanggal 31 Desember 2023, tetapi tidak dikirimkan hingga tanggal 2 Januari 2024, penjualannya tidak akan dihitung.
Langkah 2 – Jika Anda perlu menghitung ulang penjualan kotor yang belum disesuaikan untuk tahun 2023, cetak laporan rentang tanggal. Klik laporan di Seller Central dan pilih Laporan Rentang Tanggal. Klik Hasilkan pernyataan.
Langkah 3 – Di menu pop-up, pilih Kesimpulan sebagai jenis laporan dan Bulanan atau Kustom sebagai rentang laporan. Tentukan rentang yang tepat.
Langkah 4 - Klik Menghasilkan. Anda mungkin harus menunggu satu jam, jadi pastikan Anda tidak terburu-buru saat menyelesaikan proses ini.
Langkah 5 – Ketika laporan rentang tanggal telah dibuat, tinjau entri dengan cermat dan tambahkan jumlahnya di kolom untuk menghitung ulang penjualan kotor Anda yang belum disesuaikan untuk tahun 2023.
(Untuk kepemilikan perseorangan atau pemilik tunggal LLC) Isi Jadwal C (Formulir 1040)
Meskipun Anda dapat membuka toko Amazon tanpa izin usaha, beberapa negara bagian mungkin mewajibkannya. Jika Anda adalah kepemilikan perseorangan atau pemilik tunggal LLC dengan izin usaha, Anda harus mengajukan Jadwal C bersama dengan Formulir 1040. Jadwal C melaporkan semua pendapatan dan pengeluaran terkait bisnis, sedangkan Formulir 1040 adalah formulir IRS standar yang digunakan untuk mencatat pendapatan tahunan kembalian pajak. Anda dapat melewati Jadwal C jika Anda memiliki struktur hukum yang berbeda atau jika toko Amazon Anda tidak memiliki izin usaha.
Namun jika Anda menjalankan kepemilikan perseorangan atau LLC yang lebih besar dengan karyawan, kantor, dan pengeluaran yang signifikan, kemungkinan besar Anda memerlukannya. Oleh karena itu, Anda harus mengajukan Jadwal C.
Tinjau persyaratan negara bagian Anda untuk memastikan bahwa Anda beroperasi secara legal dan mengajukan pajak dengan benar. Perhatikan bahwa Anda harus melaporkan pendapatan Anda ke IRS meskipun Anda tidak memiliki izin usaha.
Mengidentifikasi pengurangan pajak
Anda dapat mengklaim pengurangan biaya seperti pengiriman, perlengkapan untuk kantor pusat Anda, dan biaya operasional lainnya. Kumpulkan semua tanda terima dari aktivitas bisnis Anda yang relevan untuk mengidentifikasi pengurangan Anda dengan cepat.
Di bawah ini adalah potensi pengurangan:
- Biaya penjual Amazon
- Harga pokok penjualan (COGS), termasuk biaya produksi atau harga grosir
- Biaya terkait pengiriman
- Pengeluaran rumah kantor, seperti komputer, furnitur, dan perlengkapan kantor
- Jarak tempuh
- langganan
- Biaya perangkat lunak akuntansi, pajak, Point of Sale (POS), dan/atau manajemen inventaris
- Sumbangan, seperti barang yang tidak terjual atau tidak dapat dijual yang disumbangkan ke badan amal
- Biaya periklanan, seperti untuk iklan, kartu nama, brosur
- Gaji dan tunjangan
- Biaya profesional, seperti pembayaran untuk pengacara, akuntan, copywriter, desainer web, atau konsultan bisnis
- Biaya pendidikan terkait eCommerce atau bisnis online
Apa yang terjadi jika Anda tidak mengajukan pajak tepat waktu?
Jika Anda terlambat mengajukan pajak, IRS mungkin menerapkan denda keterlambatan pengajuan atau denda kegagalan mengajukan, yang bisa berupa 5% dari pajak terutang Anda untuk setiap bulan atau sebagian bulan keterlambatan pengajuan Anda.
Jika pengembalian pajak Anda terlambat lebih dari 60 hari, Anda mungkin harus membayar denda minimal $435 atau jumlah pajak terutang, mana saja yang lebih kecil. Denda kegagalan membayar dikenakan biaya maksimal 25% dari tagihan pajak Anda.
Mengajukan dan membayar pajak tepat waktu sangat penting untuk menghindari denda dan mengamankan bisnis Amazon Anda. Bahkan kegagalan memberikan status pajak Anda ke Amazon dapat membahayakan status penjual Anda.
Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan keringanan pajak atau pengurangan denda jika Anda memenuhi persyaratan tertentu. Misalnya, ini pertama kalinya Anda terlambat mengajukan atau Anda memiliki alasan yang sah untuk melewatkan tenggat waktu. Anda dapat meninjau situs web IRS untuk mengetahui cara mengajukan keringanan penalti.
Anda tidak akan dikenakan sanksi jika terlambat mengajukan pajak tetapi tidak berhutang apa pun. Jika Anda berhutang pengembalian dana, Anda mungkin hanya memiliki waktu tiga tahun untuk mengklaimnya. Batas waktu untuk mengklaim pengembalian dana untuk tahun ini adalah pada tanggal 17 Juli 2023. Jika Anda terutang pengembalian dana untuk tahun ini, pastikan untuk tidak melewatkan batas waktu untuk mengklaimnya.
Cara mendapatkan perpanjangan pajak
Perpanjangan pajak memberi Anda waktu enam bulan lagi untuk menyelesaikan pengembalian pajak Anda. Jika Anda tidak mengajukan pajak tahun 2023 paling lambat tanggal 15 Maret atau 18 April, Anda dapat meminta perpanjangan pajak (Formulir 4868) pada tanggal yang berlaku untuk struktur hukum Anda. Jika Anda tidak mengajukan formulir pada Hari Pajak, satu-satunya pilihan Anda adalah mengajukan dan membayar pajak Anda sesegera mungkin untuk meminimalkan denda Anda.
Anda dapat mengirimkan Formulir 4868 secara online atau melalui pos pada batas waktu pengajuan pajak. Jika Anda mengajukan formulir pada 18 April 2023, batas waktu pengajuan pajak Anda adalah 16 Oktober 2023.
Penting untuk diperhatikan bahwa perpanjangan pajak tidak memberi Anda lebih banyak waktu untuk membayar tagihan pajak Anda. Sebaliknya, ini hanya mempercepat batas waktu pengajuan Anda. Jika Anda tidak dapat membayar tagihan pajak, IRS menawarkan paket pembayaran yang memungkinkan Anda melunasi saldo Anda secara bertahap seiring waktu.
Perpanjangan pajak berguna jika Anda kehilangan dokumen pajak penting dan memerlukan lebih banyak waktu untuk mengumpulkannya. Meskipun demikian, IRS tetap mengharapkan Anda mengirimkan perkiraan pembayaran pajak pada Hari Pajak. Usahakan untuk melunasi setidaknya 90% tagihan pajak Anda sebelum tenggat waktu untuk menghindari denda keterlambatan pembayaran.
Jika Anda mengharapkan pengembalian pajak tetapi membutuhkan lebih banyak waktu untuk mengajukan, sebaiknya ajukan perpanjangan pajak.
Mempermudah pengajuan pajak Amazon dengan platform manajemen pasar
Melacak pajak selain penjualan dan pengeluaran bisa membuat stres. Untungnya, Anda dapat mencari solusi yang membuat prosesnya lebih mudah dikelola.
Berikut adalah beberapa platform manajemen pasar terbaik yang membantu memantau keuangan Amazon Anda dengan lebih mudah:
Threecolt
Threecolts menawarkan berbagai solusi untuk mengelola toko Amazon, eBay, atau Walmart Anda. Ini berguna selama musim pengajuan pajak karena memiliki fitur seperti tarif pajak penjualan dan dukungan wajib pajak. SellerBench, salah satu solusi Threecolts, mendeteksi inventaris yang hilang atau rusak dan biaya yang salah, membantu Anda menghasilkan laporan yang akurat dan hanya membayar utang Anda.
Anda dapat menerima faktur mingguan yang mencakup semua yang dapat Anda pulihkan, dengan rincian tentang cara mendapatkan uang Anda kembali. Menggunakan SellerBench dapat memberi Anda uang 3x lebih banyak dibandingkan solusi lain, dan bagian terbaiknya adalah Anda hanya membayar perangkat lunak setelah Anda menerima dana.
Jungle Scout
Jungle Scout adalah platform manajemen pasar yang berfokus pada Amazon. Ia menawarkan rangkaian perangkat lunak yang dirancang untuk setiap jenis penjual Amazon.
Untuk membantu memantau kesehatan keuangan bisnis Anda, Jungle Scout menawarkan alat analisis penjualan. Ini bertindak sebagai pusat komando keuangan untuk bisnis Amazon Anda. Alat ini menggunakan kecerdasan buatan untuk menganalisis data ikhtisar keuntungan Anda, seperti penjualan, COGS, biaya penjual, dan banyak lagi. Ini memberikan laporan terperinci dengan wawasan berharga dan tips untuk meningkatkan penjualan.
Anda dapat melihat penjualan saat ini dan historis, membantu Anda menghitung penjualan kotor untuk tahun pajak tertentu. Alat ini juga dapat membantu mengidentifikasi pengurangan dengan mendokumentasikan pengeluaran, termasuk iklan, gaji, dan biaya pengiriman.
Helium 10
Helium 10 berfungsi sebagai ekstensi Chrome yang menghitung profitabilitas FBA. Meskipun tidak berfokus pada pajak, hal ini dapat membantu mengidentifikasi potensi pengurangan, seperti biaya produksi dan biaya pemenuhan.
Anda juga dapat mengidentifikasi pengembalian dana dengan Refund Genie, salah satu alat penjual Amazon Helium 10. Refund Genie secara otomatis memeriksa penggantian inventaris FBA dan memberi Anda perkiraan pengembalian dana dalam hitungan detik.
Haruskah Anda menggunakan software akuntansi?
Menggunakan software akuntansi juga dapat membuat pengajuan pajak menjadi jauh lebih mudah. Yang terbaik adalah memiliki akuntan dan perangkat lunak akuntansi karena akuntan dapat memeriksa ulang perhitungan perangkat lunak tersebut, memastikan bahwa Anda membayar pajak yang benar.
Berikut beberapa software akuntansi yang sangat direkomendasikan untuk penjual Amazon:
QuickBooks
Sebagai salah satu solusi perangkat lunak akuntansi paling populer, QuickBooks menawarkan semua alat untuk menghitung dan mengajukan pajak Anda dengan benar. Ini menghitung setiap pengurangan dengan memungkinkan Anda mengambil foto semua tanda terima pengeluaran Anda. QuickBooks mencocokkan gambar tanda terima dengan transaksi terkait dan mengurutkannya ke dalam kategori pajak, membantu Anda tetap teratur tanpa banyak dokumen.
Anda juga dapat menghitung jarak tempuh Anda, yang merupakan pengurangan lainnya. QuickBooks dengan mudah menyortir jarak tempuh dari perjalanan bisnis dan pribadi, membantu LLC dan perusahaan mendapatkan potongan pajak.
Xero
Xero adalah perangkat lunak akuntansi populer lainnya dengan fitur ekstensif untuk pelaporan keuangan, klaim pengeluaran, pembayaran tagihan, dan banyak lagi. Seperti QuickBooks, Xero memungkinkan Anda mengambil foto tanda terima untuk mengganti pengeluaran Anda dengan cepat dan mengidentifikasi potensi pengurangan pajak. Anda juga dapat melacak dan mengklaim jarak tempuh Anda.
Xero mengelola dan menghitung tarif pajak penjualan; Anda dapat mengatur tarif pajak penjualan sebanyak yang diperlukan. Penghitungan dilakukan secara otomatis untuk Anda, dan Anda dapat membandingkan penghitungan Amazon dengan pekerjaan Xero untuk memastikan bahwa Anda selalu mengumpulkan jumlah pajak penjualan yang tepat.
Membungkus
Meskipun Anda masih punya banyak waktu sebelum musim pengajuan pajak, mulailah mengatur dokumen yang diperlukan sejak dini. Meskipun alat eCommerce dan akuntansi sekarang dapat menghitung pajak Anda secara otomatis, bukan berarti semuanya mudah dilakukan. Itu sebabnya, selain menggunakan solusi perangkat lunak yang andal, bekerja dengan seorang akuntan adalah hal yang ideal. Mereka menangani perhitungan rumit untuk Anda dan memastikan kepatuhan Anda.
Menggunakan platform manajemen pasar seperti Threecolts juga bermanfaat tidak hanya selama musim pengajuan pajak tetapi sepanjang tahun. Saat Anda dapat melacak profitabilitas, pengeluaran, dan laporan keuangan kapan saja, Anda dapat dengan mudah mengidentifikasi dan mengatasi faktor apa pun yang dapat memengaruhi pajak Anda. Jadilah penjual Amazon yang bijak dan manfaatkan alat yang tepat untuk meringankan beban Anda selama musim pengajuan pajak.
Sumber dari Threecolt
Informasi yang disebutkan di atas disediakan oleh Threecolts secara independen dari Alibaba.com. Alibaba.com tidak memberikan pernyataan dan jaminan mengenai kualitas dan keandalan penjual dan produk.
