Tedarik zinciri finansmanı (SCF), işletmeler için nakit ve işletme sermayesini artırır. Bu, tedarikçiler, alıcılar ve bankalar arasındaki bir ekip çalışmasıdır. SCF, fiziksel tedarik zinciri ile SCF'nin sıklıkla yanlış hizalandığı küresel tedarik zincirlerinde faaliyet gösteren işletmeler için kullanışlı olabilir. Bu makale SCF'nin ne olduğunu araştırıyor ve işletmeler için potansiyel faydalarını ve dezavantajlarını vurguluyor.
İçindekiler
SFC nedir ve neden önemlidir?
SCF'nin bileşenlerini anlama
Tedarik zinciri finansmanının işleyişi
SCF'yi uygulamanın avantajları
Tedarik zinciri finansmanının dezavantajları
Tedarik zinciri finansmanının işletmeniz için uygun olup olmadığını değerlendirme
Sonuç: SCF'ye karar vermek
SFC nedir ve neden önemlidir?
Tedarik zinciri finansmanının tanımlanması
Tedarik zinciri finansmanı (SCF), maliyetleri azaltmayı ve satışta alıcıların, satıcıların ve finansal kurumların işlevlerini artırmayı amaçlayan bir dizi teknoloji tabanlı stratejidir. SCF uygulamaları, işlemleri otomatik hale getirir ve fatura onayı ve ödeme sürecinin tamamını baştan sona takip eder.
Modern işletmede SCF'nin önemi
SCF, finansal zorlukları hafifleterek ve istikrarı sağlayarak tedarik zincirlerine yardımcı olur. Araştırma gösterir SCF sunan firmaların şartlı olarak finansal performansı, risk yönetimini ve operasyonları iyileştirebileceği. Üçüncül endüstriler SCF uygulaması için en uygun olanlardır.
SCF'nin bileşenlerini anlama
Borç hesapları (A/P)
Bir şirket mal veya hizmet aldığında ancak bunlar için henüz ödeme yapmadığında, bunu borç hesapları (A/P) olarak adlandırır. Bu sadece diğer işletmelere borçlu oldukları para için süslü bir terim. Bu da bilançoda kısa vadeli yükümlülük olarak görünüyor.
Alacak hesapları (Müşteri)
Alacak hesapları (A/R), bir şirketin müşterilerinden ve borçlularından almayı beklediği tutarlardır. Bunlar, birisinin aldığı ancak bedelini ödemediği mal veya hizmetleri ifade eder. Alacaklar kısa vadeli varlıklardır ve bilançoda gösterilir. A/R bir şirketin nakit akışını etkiler. Toplandığında, işletmelerin başka yerlerde kullanılabilecek daha fazla parası olur.
Envanter
The envanter SCF'nin işletme faaliyetleri bölümünün bir bileşenidir. Bir şirketin stokunda bulunan ve satmaya hazır olan malların değerini temsil eder.
Tedarik zinciri finansmanının işleyişi
Tedarikçilerin rolü
Tedarikçiler alıcılara mal veya hizmet vermek için oradadırlar. Herhangi bir şey değişmeden önce ödeme koşulları üzerinde anlaşırlar. Tedarik zinciri finansmanı tedarikçilere çok yardımcı oluyor. Daha çabuk ödeme alabilirler, daha iyi nakit akışına sahip olabilirler, kredi itibarlarını yükseltebilirler ve alıcılarla daha iyi anlaşabilirler.
Alıcıların rolü
Alıcılar tedarikçilerden mal veya hizmet almak için oradadırlar. Sözleşmelerine göre onlara ödeme yapmak zorundalar. Onlar da tedarik zinciri finansmanından kazanç sağlıyor. Daha sonra ödeme yapabilir, paralarını ve stoklarını daha iyi yönetebilir ve tedarikçileriyle iyi performans göstererek bağ kurabilirler.
Finansal kurumların rolü
Finansal kurumlar destekleyici bir rol oynamaktadır. Para kısmında tedarikçilere ve alıcılara yardımcı oluyorlar. Ayrıca fatura veya alacakların hazır nakde çevrilmesini de kolaylaştırırlar. Tedarik zinciri finansmanı da bu kurumlar için avantajlıdır. Ücret ve faizlerden daha fazla kazanabilir, risklerini dağıtabilir ve alıcıların kredi notuna güvenebilirler.
SCF'yi uygulamanın avantajları
Artan nakit akışı
SCF ile hem alıcılar hem de tedarikçiler daha fazla nakit akışkanlığı elde ediyor. Parayı faturanın vadesinden önce veya sonra kullanabilirler. Nasıl? Alıcılar, "dinamik indirim"i kullanarak indirimli fiyattan tedarikçilere erken ödeme yapabilir. Tersine, tedarikçiler borçlarını üçüncü taraf bir finansöre normal borç verme faiz oranlarından daha düşük bir fiyata satmak için "ters faktoring"i kullanabilirler.
İşlemlerde azaltılmış risk
SCF, ticaret finansmanının daha güvenli kalmasına yardımcı olur. Alıcıların ve tedarikçilerin bilgi paylaşması, faturaları onaylaması ve ödemeleri takip etmesi için güvenli bir yer sunar. Ayrıca SCF, banka aracılarına olan ihtiyacı azaltıyor ve her iki oyuncu için de fon kaynaklarını artırıyor.
Tedarikçi ilişkilerinin güçlendirilmesi
SCF, alıcıların ve tedarikçilerin birlikte daha iyi çalışmasını sağlar. Nasıl? İlişkilerde daha fazla esneklik ve netlik sağlayarak. Bu şekilde, alıcılar ana tedarikçilerini destekleyip mali açıdan sağlam durumda tutabilir, tedarikçiler ise nakit akışlarını daha iyi tahmin edebilir ve paraya daha kolay erişebilir.
Tedarik zinciri finansmanının dezavantajları
SCF ile ilişkili maliyetler
SCF ile ilgili en büyük gider, bankaların hizmetleri karşılığında talep ettiği faizdir. Oran, alıcının kredisi, piyasa eğilimleri, döviz dalgalanmaları ve düzenleyici ortam gibi farklı faktörlere bağlı olarak değişir. SCF ile ilgili farklı bir gider, programı başlatma ve çalışır durumda tutma maliyetidir. Aynı zamanda SCF programının aşağıdaki gibi yasal ve sözleşmeye bağlı gerekliliklerine uyma maliyetini de içerir:
- Durum tespit süreci
- belgeleme
- Raporlama
SCF ve muhasebe sorunları
SCF ayrıca hem alıcılar hem de tedarikçiler için bazı muhasebe zorluklarına yol açabilir. SCF programının nasıl yapılandırıldığına ve yürütüldüğüne bağlı olarak, her iki tarafın mali tablolarında işlemlerin nasıl kaydedildiğini ve raporlandığını etkileyebilir. Örneğin, alıcının daha uzun ödeme koşulları için SCF kullandığını varsayalım.
Bu durumda bilançosundaki borç ve yükümlülüklerini artırabilir. Bu, kaldıraç oranlarını ve kredi notlarını etkiler. Öte yandan tedarikçinin ödemelerini daha erken almak için SCF'yi kullanması durumunda alacak hesaplarını ve bilançosundaki varlıklarını azaltabilir. Bu, likidite oranlarını ve karlılığını etkileyebilir.
Potansiyel tedarikçi bağımlılığı riski
SCF, alıcılara uygun ödeme koşulları ve finansman seçenekleri sunarak alıcıların tedarikçiler üzerindeki pazarlık gücünü artırabilir. Ancak bu, tedarikçilerini nakit akışı ve likidite açısından onlara daha bağımlı hale getirebilir. Bu, tedarikçi çeşitliliğini azaltabilir ve tedarik zinciri kırılganlığını artırabilir.
Tedarik zinciri finansmanının işletmeniz için uygun olup olmadığını değerlendirme
Şirketinizin mali sağlığını değerlendirmek
SCF nakit akışına, finansman maliyetlerinin düşürülmesine ve kârın artırılmasına yardımcı olabilir, ancak bir sorun var. Bir şirketin mali yapısının sağlam olması gerekir. Güçlü gerektirir Tedarik zinciri yönetimi ve iyi bir kredi notu.
Alıcı-tedarikçi ilişkilerinizi değerlendirmek
SCF'de Bank of America gibi diğer şirketler ve finansörlerle iyi çalışmak çok önemlidir. Uzun süreli ilişkiler ve SCF temelleri üzerinde anlaşmak çok önemlidir.
Tedarik zincirinizin boyutunu ve karmaşıklığını göz önünde bulundurarak
SCF, işleri daha sorunsuz yürütmeye, depolama maliyetlerini düşürmeye ve riski yönetmeye yardımcı olabilir, ancak bu zordur. İyi bir organizasyon ve kuralların anlaşılmasını gerektirir.
Sonuç: SCF'ye karar vermek
Tedarik zinciri finansmanı (SCF), alıcılara ve satıcılara fayda sağlayan, trend olan bir alandır. Büyük şirketler nakit akışında iyileşmeler ve satıcılarla daha derin ilişkiler görebilir. Ayrıca finansman maliyetlerini de azaltabilir. Satıcılar için SCF, daha iyi koşullar, avans ödemeleri ve zor zamanlarda bir tampon anlamına gelebilir. Bir SCF sağlayıcısı seçmek karmaşık olabilir. Uzun vadede genel başarı için itibarı, deneyimi, teknolojiyi, coğrafi erişimi, yasal gereklilikleri ve sinerjiyi göz önünde bulundurun.
