Финансирование цепочки поставок (SCF) увеличивает денежные средства и оборотный капитал предприятий. Это командная работа поставщиков, покупателей и банков. SCF может быть полезен для предприятий, которые работают в глобальных цепочках поставок, где физическая цепочка поставок и SCF часто не совпадают. В этой статье рассматривается, что такое SCF, и освещаются его потенциальные преимущества и недостатки для бизнеса.
Содержание
Что такое SFC и почему это важно?
Понимание компонентов SCF
Работа финансирования цепочки поставок
Преимущества внедрения SCF
Недостатки финансирования цепочки поставок
Оценка того, подходит ли финансирование цепочки поставок вашему бизнесу
Заключение: принятие решения по СКФ
Что такое SFC и почему это важно?
Определение финансирования цепочки поставок
Финансирование цепочки поставок (SCF) — это набор технологических стратегий, направленных на сокращение затрат и повышение эффективности функций покупателей, продавцов и финансовых учреждений при продаже. Практики SCF автоматизируют транзакции и отслеживают весь процесс утверждения и оплаты счетов от начала до конца.
Значение СКФ в современном бизнесе
SCF помогает цепочкам поставок, облегчая финансовые проблемы и обеспечивая стабильность. Исследовать указывает что фирмы, предлагающие SCF, могут условно улучшить финансовые показатели, управление рисками и операционную деятельность. Третичные отрасли наиболее подходят для реализации СКФ.
Понимание компонентов SCF
Кредиторская задолженность (A/P)
Когда компания получает товары или услуги, но еще не заплатила за них, она называет это кредиторской задолженностью (A/P). Это просто причудливый термин для обозначения денег, которые они должны другим предприятиям. В балансе это отражается как краткосрочное обязательство.
Дебиторская задолженность (A/R)
Дебиторская задолженность (A/R) — это суммы, которые компания ожидает получить от своих клиентов и дебиторов. Они относятся к товарам или услугам, которые кто-то получил, но не оплатил. Дебиторская задолженность является краткосрочным активом и отражается в балансе. A/R влияет на денежный поток компании. После сбора у предприятий появляется больше денег, которые можно использовать в других целях.
Каталог
Ассоциация инвентаризация является составной частью раздела операционной деятельности ФСК. Он представляет собой стоимость товаров, которые компания имеет на складе и готова продать.
Работа финансирования цепочки поставок
Роль поставщиков
Поставщики существуют для того, чтобы предоставлять товары или услуги покупателям. Они согласовывают условия оплаты до того, как что-либо будет обменяно. Финансирование цепочки поставок очень помогает поставщикам. Они смогут получать зарплату раньше, иметь лучший денежный поток, повысить свою кредитоспособность и лучше ладить с покупателями.
Роль покупателей
Покупатели существуют для того, чтобы получить товары или услуги от поставщиков. Они должны платить им по контракту. Они тоже получают выгоду от финансирования цепочки поставок. Они могут платить позже, лучше управлять своими деньгами и запасами, а также добиваться хороших результатов со своими поставщиками.
Роль финансовых учреждений
Финансовые учреждения играют вспомогательную роль. Они помогают поставщикам и покупателям денежной частью. Они также упрощают превращение счетов-фактур или дебиторской задолженности в наличные деньги. Финансирование цепочки поставок также выгодно для этих учреждений. Они могут зарабатывать больше на комиссиях и процентах, распределять риски и полагаться на кредитный рейтинг покупателей.
Преимущества внедрения SCF
Увеличение денежного потока
Благодаря SCF покупатели и поставщики получают большую ликвидность денежных средств. Они могут использовать деньги раньше или позже срока оплаты счета. Как? Покупатели могут платить поставщикам досрочно, используя «динамическую скидку» по сниженной цене. И наоборот, поставщики могут использовать «обратный факторинг», чтобы продать свои долги стороннему финансисту по ставкам ниже обычных кредитных ставок.
Снижение риска в сделках
SCF помогает обеспечить безопасность торгового финансирования. Он предлагает покупателям и поставщикам безопасное место для обмена информацией, подтверждения счетов и отслеживания платежей. Кроме того, SCF снижает потребность в банковских посредниках и увеличивает источники средств для обоих игроков.
Укрепление отношений с поставщиками
SCF помогает покупателям и поставщикам лучше работать вместе. Как? Предоставляя больше гибкости и ясности в деловых отношениях. Таким образом, покупатели смогут укрепить своих ключевых поставщиков и сохранить их финансовое благополучие, а поставщики смогут лучше прогнозировать свои денежные потоки и получить более легкий доступ к деньгам.
Недостатки финансирования цепочки поставок
Затраты, связанные с СКФ
Основными расходами, связанными с СКФ, являются проценты, которые банки взимают за свои услуги. Ставка меняется в зависимости от различных факторов, включая кредит покупателя, рыночные тенденции, колебания валютных курсов и нормативно-правовую базу. Другой расход, связанный с SCF, — это стоимость запуска и поддержания программы. Сюда также входят затраты на соблюдение юридических и договорных требований программы SCF, таких как:
- Аудит объекта и юридической чистоты сделки
- Документация
- Reporting
СКФ и вопросы бухгалтерского учета
SCF также может создавать некоторые проблемы с бухгалтерским учетом как для покупателей, так и для поставщиков. В зависимости от того, как программа SCF структурирована и выполняется, это может повлиять на то, как транзакции регистрируются и отражаются в финансовой отчетности обеих сторон. Например, предположим, что покупатель использует SCF для более длительных условий оплаты.
В этом случае он может увеличить свою кредиторскую задолженность и обязательства в своем балансе. Это влияет на коэффициенты левереджа и кредитные рейтинги. С другой стороны, если поставщик использует SCF для более раннего получения платежей, он может уменьшить свою дебиторскую задолженность и активы на своем балансе. Это может повлиять на показатели ликвидности и рентабельности.
Потенциальный риск зависимости от поставщика
SCF может повысить переговорную власть покупателей над поставщиками, предлагая им выгодные условия оплаты и варианты финансирования. Однако это может сделать их поставщиков более зависимыми от них в плане денежных потоков и ликвидности. Это может уменьшить разнообразие их поставщиков и повысить уязвимость их цепочек поставок.
Оценка того, подходит ли финансирование цепочки поставок вашему бизнесу
Оценка финансового состояния вашей компании
SCF может помочь с денежным потоком, снижением финансовых затрат и увеличением прибыли, но есть одна загвоздка. Чтобы финансы компании были устойчивыми, необходимо, чтобы она была устойчивой. Это требует сильного система управления цепями поставок и хороший кредитный рейтинг.
Оценка ваших отношений покупатель-поставщик
Очень важно хорошо работать с другими компаниями и финансистами, такими как Bank of America, в SCF. Ключевыми факторами являются долгосрочные отношения и согласование основных принципов SCF.
Учитывая размер и сложность вашей цепочки поставок
SCF может помочь сделать работу более гладкой, снизить затраты на хранение и управлять рисками, но это непростая задача. Это требует хорошей организации и понимания правил.
Заключение: принятие решения по СКФ
Финансирование цепочки поставок (SCF) — это трендовая область, приносящая выгоду покупателям и продавцам. Крупные корпорации могут увидеть улучшение денежных потоков и более глубокие отношения с поставщиками. Кроме того, это может облегчить затраты на финансирование. Для поставщиков SCF может означать лучшие условия, авансовые платежи и поддержку в трудные времена. Выбор поставщика SCF может оказаться сложной задачей. Для достижения общего успеха в долгосрочной перспективе учитывайте репутацию, опыт, технологии, географический охват, юридические требования и синергию.
