サプライ チェーン ファイナンス (SCF) は、企業の現金と運転資金を増やします。これはサプライヤー、バイヤー、銀行間のチームの取り組みです。 SCF は、物理的なサプライ チェーンと SCF が一致していないことが多い、グローバル サプライ チェーンで事業を展開する企業にとって便利です。この記事では、SCF とは何かを探り、企業にとっての潜在的な利点と欠点を強調します。
目次
SFC とは何ですか?なぜ重要ですか?
SCF のコンポーネントを理解する
サプライチェーンファイナンスの運営
SCF導入のメリット
サプライチェーンファイナンスの欠点
サプライチェーンファイナンスがあなたのビジネスに適しているかどうかを評価する
結論: SCF に関する決定を下す
SFC とは何ですか?なぜ重要ですか?
サプライチェーンファイナンスの定義
サプライ チェーン ファイナンス (SCF) は、コストを削減し、販売における買い手、売り手、金融機関の機能を強化することを目的とした一連のテクノロジーベースの戦略です。 SCF プラクティスはトランザクションを自動化し、請求書の承認と支払いの全過程を最初から最後まで追跡します。
現代のビジネスにおけるSCFの重要性
SCF は財務上の課題を緩和し、安定性を確保することでサプライチェーンを支援します。研究 を示し SCF を提供する企業は、条件付きで財務パフォーマンス、リスク管理、および業務を強化できるということです。 SCF導入に最適なのは第三次産業です。
SCF のコンポーネントを理解する
買掛金（A/P）
企業が商品やサービスを受け取ったものの、その代金をまだ支払っていない場合、これを買掛金 (A/P) と呼びます。これは、彼らが他のビジネスに借りているお金を表す単なる派手な用語です。これは貸借対照表上に短期負債として現れます。
売掛金（売掛金）
売掛金 (A/R) は、企業が顧客や債務者から受け取るのを待っている金額です。これらは、誰かが受け取ったものの支払いをしていない商品やサービスを指します。売掛金は短期資産であり、貸借対照表に表示されます。 A/Rは企業のキャッシュフローに影響を与えます。回収されると、企業は他の場所で使用できる現金が増えます。
棚卸
インベントリー は、SCF の営業活動セクションのコンポーネントです。これは、企業が在庫を持ち、すぐに販売できる商品の価値を表します。
サプライチェーンファイナンスの運営
サプライヤーの役割
サプライヤーは購入者に商品やサービスを提供するために存在します。彼らは何かを交換する前に支払い条件に同意します。サプライチェーンファイナンスはサプライヤーにとって大きな助けとなります。彼らはより早く支払いを受け取り、キャッシュフローを改善し、信用状態を高め、購入者とより良い関係を築くことができます。
購入者の役割
バイヤーはサプライヤーから商品やサービスを得るために存在します。彼らは契約に従って彼らに支払わなければなりません。彼らもサプライチェーンファイナンスから利益を得ています。彼らは後で支払いをすることができ、資金と在庫をより適切に管理し、優れた業績によりサプライヤーとの絆を築くことができます。
金融機関の役割
金融機関はサポート的な役割を果たします。彼らはサプライヤーとバイヤーを金銭面で支援します。また、請求書や売掛金をすぐに現金に変えることも簡単になります。サプライチェーンファイナンスはこれらの機関にとっても有利です。彼らは手数料と利息でより多くの利益を得ることができ、リスクを分散し、買い手の信用格付けに依存することができます。
SCF導入のメリット
キャッシュフローの増加
SCF を使用すると、バイヤーとサプライヤーの両方がより多くの現金の流動性を得ることができます。請求書の支払期日より早くても、遅くてもお金を使うことができます。どうやって？購入者は、「動的割引」を利用して、割引価格でサプライヤーに早期に支払うことができます。逆に、サプライヤーは「リバースファクタリング」を利用して、通常の融資金利よりも安い価格で自社の債権を第三者金融業者に売却することができます。
取引におけるリスクの軽減
SCF は貿易金融の安全性を保つのに役立ちます。バイヤーとサプライヤーが情報を共有し、請求書を確認し、支払いを追跡するための安全な場所を提供します。さらに、SCF は銀行仲介の必要性を軽減し、両プレーヤーの資金源を倍増します。
サプライヤーとの関係強化
SCF はバイヤーとサプライヤーの連携を改善します。どうやって？取引における柔軟性と明確性を高めることによって。このようにして、買い手は主要なサプライヤーを強化して財務の健全性を維持することができ、一方、サプライヤーはキャッシュフローをより正確に予測し、資金へのアクセスを容易にすることができます。
サプライチェーンファイナンスの欠点
SCFに関連するコスト
SCF に関連する主な費用は、銀行がサービスに対して請求する利息です。レートは、購入者の信用、市場動向、通貨変動、規制環境などのさまざまな要因に基づいて変化します。 SCF に関連する別の費用は、プログラムの起動と実行の維持にかかる費用です。これには、次のような SCF プログラムの法的および契約上の要件を遵守するためのコストも含まれます。
- デューデリジェンス
- ドキュメンテーション
- 各種レポート作成
SCFと会計の問題
SCF は、バイヤーとサプライヤーの両方に会計上の課題を引き起こす可能性もあります。 SCFプログラムがどのように構成され、実行されるかによっては、両当事者の財務諸表における取引の記録および報告の方法に影響を与える可能性があります。たとえば、購入者がより長い支払い期間のために SCF を使用するとします。
その場合、貸借対照表上の買掛金や負債が増加する可能性があります。これはレバレッジ比率と信用格付けに影響します。一方、サプライヤーが SCF を使用して支払いを早期に受け取る場合、貸借対照表上の売掛金や資産が減少する可能性があります。これは流動性比率と収益性に影響を与える可能性があります。
サプライヤーへの依存による潜在的なリスク
SCF は、有利な支払い条件と資金調達オプションを提供することで、サプライヤーに対する買い手の交渉力を高めることができます。しかし、これにより、サプライヤーはキャッシュフローと流動性に関してサプライヤーへの依存度が高まる可能性があります。これにより、サプライヤーの多様性が減少し、サプライチェーンの脆弱性が増大する可能性があります。
サプライチェーンファイナンスがあなたのビジネスに適しているかどうかを評価する
会社の財務健全性を評価する
SCF はキャッシュ フローを改善し、財務コストを削減し、利益を促進しますが、落とし穴もあります。会社の財務が健全であることが必要です。強いことが必要です サプライチェーンマネジメント そして良好な信用格付け。
買い手と供給者の関係を評価する
SCFでは、他の企業やバンク・オブ・アメリカのような金融機関とうまく連携することが不可欠です。長期的な関係とSCFの基本事項についての合意が鍵となります。
サプライチェーンの規模と複雑さを考慮する
SCF は、物事をよりスムーズに実行し、ストレージ内のコストを削減し、リスクを管理するのに役立ちますが、それは困難です。それには、適切な組織化とルールの理解が必要です。
結論: SCF に関する決定を下す
サプライ チェーン ファイナンス (SCF) は、バイヤーとベンダーに利益をもたらすトレンドの分野です。大企業は、キャッシュ フローの改善とベンダーとの関係の強化を実現できます。さらに、資金調達コストも軽減できます。ベンダーにとって、SCF はより良い条件、前払い、そして困難な時期のクッションを意味します。 SCF プロバイダーの選択は複雑になる場合があります。長期にわたる全体的な成功のための評判、経験、テクノロジー、地理的範囲、法的要件、および相乗効果を考慮してください。
