Die Einreichung von Steuererklärungen kann für jeden Geschäftsinhaber stressig sein, für Amazon-Verkäufer kann es jedoch eine unglaubliche Herausforderung sein. Die Umsatzsteuer kann für Amazon-Verkäufer komplexer sein als für andere Geschäftsinhaber.
Die Steuererklärungsfrist für Personengesellschaften, S-Kapitalgesellschaften und Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs), die als Personengesellschaften besteuert werden, ist der 15. März 2024. Dagegen müssen Einzelverkäufer, Einzelunternehmer, C-Kapitalgesellschaften und LLCs, die als Kapitalgesellschaften besteuert werden, ihre Steuern einreichen bis 18. April 2024.
Das Verständnis der Amazon-Verkäufersteuern kann für Anfänger überwältigend sein. Aber alle Ihre Fragen können in diesem ausführlichen Leitfaden beantwortet werden, der Ihnen bei der Vorbereitung auf die Steuererklärungssaison hilft.
Amazon-Umsatzsteuer
Wenn Sie einen physischen Artikel verkaufen, müssen Sie für jeden verkauften Artikel die Umsatzsteuer berechnen, addieren und einziehen. Unabhängig davon, ob Sie Versand durch Amazon (FBA) nutzen oder Bestellungen direkt von Ihrem Lager aus versenden, müssen Sie möglicherweise in den Staaten, in die Sie Bestellungen versenden, Umsatzsteuer erheben.
Die Umsatzsteuer variiert je nach Bundesstaat. Daher kann es schwierig sein, den Überblick zu behalten, wenn Sie in mehreren Bundesstaaten verkaufen. Als allgemeine Regel gilt, dass Sie für die Erhebung der Umsatzsteuer verantwortlich sind, wenn Ihr Unternehmen in einem bestimmten Staat tätig ist – aus der Ferne oder in einem Geschäft – oder wenn Sie ein steuerpflichtiges Produkt verkaufen.
Erläuterung des Umsatzsteuerzusammenhangs
Jeder Staat definiert den Umsatzsteuerzusammenhang unterschiedlich. Im Allgemeinen liegt ein Umsatzsteuer-Nexus vor, wenn Ihr Online-Unternehmen eine bedeutende Präsenz in einem Staat hat, in dem die Erhebung von Umsatzsteuer erforderlich ist.
Als FBA-Verkäufer haben Sie möglicherweise eine Umsatzsteueranbindung in einigen oder allen Unternehmensbüros und Logistikzentren von Amazon. Dies umfasst alle US-Bundesstaaten.
Amazon FBA ist für die Erhebung und Abführung der Umsatzsteuer in allen Bundesstaaten verantwortlich. Am besten überprüfen Sie jedoch, ob das System für Ihren Shop korrekt eingerichtet ist. Ohne die richtige Systemkonfiguration kann Amazon für Ihre steuerfreien Artikel Umsatzsteuer erheben.
Jeder Staat, der Umsatzsteuer erhebt, hat unterschiedliche Regeln für Steuerlizenzen und -genehmigungen. Wenn Sie in einem Staat eine Umsatzsteuerverbindung haben, stellen Sie sicher, dass Sie sich um alle erforderlichen Genehmigungen und Lizenzen gekümmert haben. Dadurch wird die Steuererklärung einfacher und schneller.
Ermittlung der steuerpflichtigen Produkte, die bei Amazon verkauft werden
Je nachdem, wo es gekauft wird, kann ein Produkt niedriger oder gar nicht besteuert werden. In Staaten ohne Umsatzsteuer können Verbraucher Produkte kaufen, ohne Umsatzsteuer zu zahlen. Mittlerweile besteuern einige Staaten Artikel je nach Kategorie mit einem niedrigeren Satz. Lebensmittel, Kleidung und andere lebenswichtige Güter werden oft niedriger besteuert als andere Waren.
Amazon erhebt und zahlt Steuern auf Waren, die über seine Plattform verkauft werden. Sie können jedoch individuelle Steuersätze für bestimmte Kategorien und Bundesstaaten festlegen. Sie können die Einstellungen Ihres Verkäuferkontos überprüfen, um sicherzustellen, dass Ihre Artikel angemessen besteuert werden.
So reichen Sie Steuern ein
Es ist wichtig zu beachten, dass Amazon zwar die Umsatzsteuer für Sie einzieht und abführt, Ihre Einkommenssteuer jedoch nicht einreicht. Sie müssen sich um die notwendigen Steuerunterlagen kümmern, wie z. B. Ihre Umsatzsteuerberichte, das Steuerformular 1099-K und den Anhang 1040 Schedule-C, um Ihre Einkommensteuer einzureichen.
Am besten beauftragen Sie einen Buchhalter, der Sie bei der Einkommensteuererklärung unterstützt. Buchhalter kümmern sich nicht nur um alle Berechnungen, sondern können auch Steuerrückerstattungsmöglichkeiten identifizieren.
Lassen Sie uns nun besprechen, wie Sie als Amazon-Verkäufer Ihre Steuern einreichen.
Greifen Sie auf Ihren Umsatzsteuerbericht zu
Gehen Sie zum Meldungen Abschnitt Ihres Seller Central-Kontos und suchen Sie nach Bibliothek für Steuerdokumente. Gehe zum Umsatzsteuerberichte und klicken auf Steuerbericht erstellen.
Das System generiert drei Steuerberichte, nämlich:
- Umsatzsteuer-Berechnungsbericht – ein Bericht, der den Umsatzsteuerbetrag zeigt, den Sie zahlen müssen
- Marketplace Tax Collection Report – ein Bericht, der alle Steuern zeigt, die Amazon automatisch eingezogen und abgeführt hat
- Kombinierter Umsatzsteuerbericht – ein Bericht, der Daten aus den beiden oben genannten Dokumenten abdeckt
Bei allen Berichten können Sie entsprechende Steuern einreichen und zahlen, sodass Sie eine der drei Möglichkeiten wählen können.
1099-K-Formular
Amazon stellt das Formular 1099-K aus, um Ihre Bruttoumsatzdaten (monatlich und jährlich) an das IRS zu übermitteln. Darin sind auch die Umsatzsteuer und die Versandkosten enthalten. Amazon stellt Ihnen dieses Formular aus, wenn Sie einen Gesamtumsatz von mehr als 20,000 US-Dollar und mehr als 200 Transaktionen haben.
Wenn Sie ein Einzelverkäufer oder ein professioneller Verkäufer sind, der diese Anforderungen erfüllt, müssen Sie das Formular 1099-K nicht ausfüllen; Amazon erledigt dies in Ihrem Namen. Das ausgefüllte Formular wird an Sie und das IRS gesendet. Beachten Sie, dass Sie Amazon auch dann Ihren Steuerstatus mitteilen müssen, wenn Sie mindestens 50 Transaktionen durchgeführt haben.
Sie können diese Informationen über Ihr Seller Central-Konto bereitstellen. Überprüfen Sie sorgfältig jedes von Ihnen eingegebene Detail, um Fehler wie falsch geschriebene Wörter oder falsche oder unvollständige Steueridentifikationsnummern zu vermeiden. Dies ist von entscheidender Bedeutung, da Fehler in Ihren Eingaben Ihren Verkäuferstatus gefährden könnten.
So laden Sie das 1099-K-Formular herunter
Wenn Sie die 1099-K-Anforderungen erfüllen, sollte Amazon das Formular an Ihre E-Mail-Adresse senden. Wenn Sie noch keins erhalten haben, aber sicher sind, dass Sie die Anforderungen erfüllen, finden Sie das Formular 1099-K in Ihrem Seller Central-Konto.
Klicken Sie auf Meldungen Menü, dann wählen Sie Bibliothek für Steuerdokumente. Dort finden Sie das Formular 1099-K und können es herunterladen. Sie können sich auch an den Verkäufersupport wenden, um das Formular zu erhalten.
So beheben Sie 1099-K-Formularfehler
Es ist möglich, dass im 1099-K-Formular, das Amazon für Sie ausgefüllt hat, einige Fehler zu sehen sind. Befolgen Sie diese Schritte, wenn Sie einige Einträge anpassen müssen:
Schritt 1 – Überprüfen Sie noch einmal Ihren Gesamtbruttoumsatz für 2023. Der Betrag sollte alle Produkte abdecken, die Sie im gesamten Jahr versendet haben. Wenn Sie einen Artikel am 31. Dezember 2023 verkauft, aber erst am 2. Januar 2024 versendet haben, sollten seine Verkäufe nicht gezählt werden.
Schritt 2 – Wenn Sie Ihren unbereinigten Bruttoumsatz für 2023 neu berechnen müssen, drucken Sie einen Datumsbereichsbericht aus. Klicken Meldungen auf Seller Central und wählen Sie aus Datumsbereichsberichte. Klicken Sie Erstellen Sie eine Erklärung.
Schritt 3 – Im Popup-Menü auswählen Zusammenfassung als Berichtstyp und Monatlich oder individuell als Berichtsbereich. Geben Sie den genauen Bereich an.
Schritt 4 - Klicke auf Generieren. Möglicherweise müssen Sie eine Stunde warten. Stellen Sie daher sicher, dass Sie beim Abschließen dieses Vorgangs nicht in Eile sind.
Schritt 5 – Wenn der Datumsbereichsbericht erstellt wurde, überprüfen Sie die Einträge sorgfältig und addieren Sie die Beträge in den Spalten, um Ihren unbereinigten Bruttoumsatz für 2023 neu zu berechnen.
(Für Einzelunternehmen oder Solo-LLC-Inhaber) Füllen Sie Anhang C (1040-Formular) aus.
Während Sie einen Amazon-Shop ohne Geschäftslizenz eröffnen können, ist in einigen Staaten möglicherweise eine solche erforderlich. Wenn Sie ein Einzelunternehmen oder Einzelinhaber einer LLC mit einer Geschäftslizenz sind, müssen Sie Anhang C zusammen mit Formular 1040 einreichen. Anhang C meldet alle geschäftsbezogenen Einnahmen und Ausgaben, während Formular 1040 das Standardformular des IRS ist, das zur Einreichung des Jahreseinkommens verwendet wird Steuerrückzahlungen. Sie können Anhang C überspringen, wenn Sie eine andere Rechtsform haben oder wenn Ihr Amazon-Shop keine Geschäftslizenz hat.
Wenn Sie jedoch ein größeres Einzelunternehmen oder eine größere GmbH mit Mitarbeitern, Büros und erheblichen Kosten betreiben, benötigen Sie höchstwahrscheinlich eines. Daher müssen Sie Anhang C einreichen.
Überprüfen Sie die Anforderungen Ihres Staates, um sicherzustellen, dass Sie rechtmäßig handeln und Ihre Steuern korrekt einreichen. Beachten Sie, dass Sie Ihr Einkommen auch dann dem IRS melden müssen, wenn Sie keine Gewerbelizenz besitzen.
Steuerliche Absetzbarkeit ermitteln
Sie können einen Selbstbehalt für Ausgaben wie Versand, Material für Ihr Heimbüro und andere Betriebskosten geltend machen. Sammeln Sie alle Belege Ihrer relevanten Geschäftsaktivitäten, um Ihre Selbstbehalte schnell zu ermitteln.
Nachfolgend sind die möglichen Selbstbehalte aufgeführt:
- Amazon-Verkäufergebühren
- Kosten der verkauften Waren (COGS), einschließlich Herstellungskosten oder Großhandelspreise
- Versandkosten
- Home-Office-Ausgaben wie Computer, Möbel und Büromaterial
- Kilometerstand
- Abonnements
- Gebühren für Buchhaltung, Steuern, Point of Sale (POS) und/oder Bestandsverwaltungssoftware
- Spenden, beispielsweise nicht verkaufte oder unverkäufliche Artikel, die an Wohltätigkeitsorganisationen gespendet werden
- Werbekosten, etwa für Anzeigen, Visitenkarten, Broschüren
- Gehälter und Leistungen
- Professionelle Honorare, beispielsweise die Bezahlung von Anwälten, Buchhaltern, Textern, Webdesignern oder Unternehmensberatern
- Bildungskosten im Zusammenhang mit E-Commerce oder Online-Unternehmen
Was passiert, wenn Sie die Steuern nicht rechtzeitig einreichen?
Wenn Sie Ihre Steuern verspätet einreichen, kann das IRS eine Strafe für die verspätete Einreichung oder das Versäumnis der Einreichung verhängen, die 5 % der Steuer betragen kann, die Sie für jeden Monat oder Teil des Monats schulden, in dem Sie Ihre Steuererklärung verspätet einreichen.
Wenn Ihre Steuererklärung mehr als 60 Tage zu spät eingereicht wird, müssen Sie möglicherweise eine Strafe von mindestens 435 US-Dollar oder den von Ihnen geschuldeten Steuerbetrag zahlen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Die Nichtzahlungsstrafe beträgt maximal 25 % Ihrer Steuerschuld.
Die rechtzeitige Einreichung und Zahlung Ihrer Steuern ist von entscheidender Bedeutung, um Strafen zu vermeiden und Ihr Amazon-Geschäft zu sichern. Selbst wenn Sie Amazon Ihren Steuerstatus nicht mitteilen, kann dies Ihren Verkäuferstatus gefährden.
Wenn Sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf Steuererleichterungen oder Strafermäßigungen. Beispielsweise ist es das erste Mal, dass Sie Ihre Unterlagen zu spät einreichen, oder Sie haben einen triftigen Grund für das Versäumen der Frist. Auf der IRS-Website erfahren Sie, wie Sie eine Straferleichterung beantragen können.
Sie werden nicht bestraft, wenn Sie Ihre Steuern verspätet einreichen, aber keine Schulden haben. Wenn Ihnen eine Rückerstattung zusteht, haben Sie möglicherweise nur drei Jahre Zeit, diese einzufordern. Die Frist für die Beantragung einer Rückerstattung für dieses Jahr endete am 17. Juli 2023. Wenn Ihnen für dieses Jahr eine Rückerstattung zusteht, sollten Sie die Frist für die Beantragung dieser Rückerstattung nicht verpassen.
So erhalten Sie eine Steuerverlängerung
Durch eine Steuerverlängerung haben Sie sechs weitere Monate Zeit, um Ihre Steuererklärung auszufüllen. Wenn Sie Ihre Steuern für 2023 nicht bis zum 15. März oder 18. April einreichen, können Sie zu dem für Ihre Rechtsform geltenden Datum eine Steuerverlängerung (Formular 4868) beantragen. Wenn Sie das Formular nicht bis zum Steuertag einreichen, besteht Ihre einzige Möglichkeit darin, Ihre Steuern so schnell wie möglich einzureichen und zu zahlen, um Ihre Strafen zu minimieren.
Sie können das Formular 4868 online oder per Post innerhalb der Frist für die Steuererklärung einreichen. Wenn Sie das Formular am 18. April 2023 eingereicht haben, ist Ihre Steuererklärungsfrist der 16. Oktober 2023.
Beachten Sie unbedingt, dass Sie durch die Steuerverlängerung nicht mehr Zeit haben, Ihre Steuerschuld zu begleichen. Stattdessen verschiebt es nur Ihre Einreichungsfrist. Wenn Sie Ihre Steuerrechnung nicht bezahlen können, bietet der IRS Zahlungspläne an, mit denen Sie Ihren Restbetrag im Laufe der Zeit schrittweise abbezahlen können.
Die Steuerverlängerung ist hilfreich, wenn Ihnen wichtige Steuerdokumente fehlen und Sie mehr Zeit für deren Zusammenstellung benötigen. Dennoch erwartet das IRS weiterhin, dass Sie bis zum Steuertag eine geschätzte Steuerzahlung einreichen. Versuchen Sie, mindestens 90 % Ihrer Steuerschuld fristgerecht zu begleichen, um Strafen für verspätete Zahlungen zu vermeiden.
Wenn Sie eine Steuerrückerstattung erwarten, aber mehr Zeit für die Einreichung benötigen, ist es dennoch am besten, eine Steuerverlängerung einzureichen.
Vereinfachen Sie die Steuererklärung bei Amazon mit Marktplatz-Verwaltungsplattformen
Es kann stressig sein, zusätzlich zu den Umsätzen und Ausgaben auch die Steuern im Auge zu behalten. Glücklicherweise können Sie nach Lösungen suchen, die den Prozess einfacher zu handhaben machen.
Hier sind einige der besten Marktplatzverwaltungsplattformen, mit denen Sie Ihre Amazon-Finanzen einfacher überwachen können:
Threecolts
Threecolts bietet verschiedene Lösungen für die Verwaltung Ihrer Amazon-, eBay- oder Walmart-Shops. Es ist während der Steuererklärungssaison praktisch, da es Funktionen wie den Umsatzsteuersatz und die Unterstützung des Steuerzahlers bietet. SellerBench, eine der Lösungen von Threecolts, erkennt verlorene oder beschädigte Bestände und falsche Gebühren und hilft Ihnen, genaue Berichte zu erstellen und nur den Betrag zu zahlen, den Sie schulden.
Sie können eine wöchentliche Rechnung erhalten, die alles abdeckt, was Sie zurückerhalten können, sowie Einzelheiten dazu, wie Sie Ihr Geld zurückbekommen. Mit SellerBench können Sie dreimal mehr Geld verdienen als mit anderen Lösungen, und das Beste daran ist, dass Sie die Software erst bezahlen, wenn Sie Ihr Geld erhalten.
Dschungel-Pfadfinder
Jungle Scout ist eine Marktplatz-Management-Plattform mit Fokus auf Amazon. Es bietet eine Software-Suite, die für jede Art von Amazon-Verkäufer entwickelt wurde.
Um die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens zu überwachen, bietet Jungle Scout ein Vertriebsanalysetool. Es fungiert als finanzielle Kommandozentrale für Ihr Amazon-Geschäft. Das Tool nutzt künstliche Intelligenz, um Ihre Gewinnübersichtsdaten wie Verkäufe, Selbstkosten, Verkäufergebühren und mehr zu analysieren. Es wird ein detaillierter Bericht mit wertvollen Erkenntnissen und Tipps zur Verbesserung des Umsatzes angezeigt.
Sie können aktuelle und historische Umsätze einsehen und so Ihren Bruttoumsatz für ein bestimmtes Steuerjahr berechnen. Das Tool kann auch dabei helfen, Selbstbehalte zu ermitteln, indem es Ausgaben wie Werbung, Gehälter und Versandkosten dokumentiert.
Helium 10
Helium 10 fungiert als Chrome-Erweiterung, die die FBA-Rentabilität berechnet. Auch wenn der Schwerpunkt nicht auf Steuern liegt, kann es dabei helfen, potenzielle Abzüge wie Herstellungskosten und Erfüllungsgebühren zu ermitteln.
Sie können Rückerstattungen auch mit Refund Genie, einem der Amazon-Verkäufertools von Helium 10, identifizieren. Refund Genie prüft automatisch die Erstattungen von FBA-Beständen und gibt Ihnen in Sekundenschnelle einen Kostenvoranschlag für die Rückerstattung.
Sollten Sie eine Buchhaltungssoftware verwenden?
Auch die Verwendung einer Buchhaltungssoftware kann die Steuererklärung deutlich erleichtern. Es ist am besten, sowohl einen Buchhalter als auch eine Buchhaltungssoftware zu haben, da erstere die Berechnungen der Software noch einmal überprüfen und so sicherstellen kann, dass Sie die korrekten Steuern zahlen.
Hier sind einige sehr empfehlenswerte Buchhaltungssoftware für Amazon-Verkäufer:
QuickBooks
Als eine der beliebtesten Buchhaltungssoftwarelösungen bietet QuickBooks alle Tools zur korrekten Berechnung und Einreichung Ihrer Steuern. Es berechnet jeden Abzug, indem es Ihnen ermöglicht, ein Foto aller Belege Ihrer Ausgaben zu machen. QuickBooks ordnet Belegbilder den entsprechenden Transaktionen zu und sortiert sie in Steuerkategorien, sodass Sie ohne jede Menge Papierkram den Überblick behalten.
Sie können auch Ihren Kilometerstand berechnen, der eine weitere Selbstbeteiligung darstellt. QuickBooks sortiert ganz einfach die Meilen von Geschäfts- und Privatreisen und hilft LLCs und Unternehmen dabei, Steuererleichterungen zu erhalten.
Xero
Xero ist eine weitere beliebte Buchhaltungssoftware mit umfangreichen Funktionen für die Finanzberichterstattung, die Abrechnung von Ausgaben, die Bezahlung von Rechnungen und mehr. Wie bei QuickBooks können Sie mit Xero Fotos von Ihren Quittungen machen, um Ihre Ausgaben schnell zu erstatten und mögliche Steuerabzüge zu erkennen. Sie können auch Ihre Meilen verfolgen und einfordern.
Xero verwaltet und berechnet Umsatzsteuersätze; Sie können beliebig viele Umsatzsteuersätze einrichten. Die Berechnungen werden automatisch für Sie durchgeführt und Sie können die Berechnungen von Amazon mit der Arbeit von Xero vergleichen, um sicherzustellen, dass Sie immer den richtigen Betrag an Umsatzsteuer einziehen.
Wrapping up
Während Sie bis zur Steuererklärungssaison noch viel Zeit haben, beginnen Sie frühzeitig mit der Organisation der notwendigen Unterlagen. Auch wenn E-Commerce- und Buchhaltungstools Ihre Steuern jetzt automatisch berechnen können, heißt das nicht, dass sie völlig narrensicher sind. Deshalb ist neben dem Einsatz zuverlässiger Softwarelösungen die Zusammenarbeit mit einem Buchhalter ideal. Sie übernehmen die komplexen Berechnungen für Sie und stellen Ihre Compliance sicher.
Die Nutzung von Marktplatzverwaltungsplattformen wie Threecolts ist nicht nur während der Steuererklärungssaison, sondern das ganze Jahr über von Vorteil. Wenn Sie Ihre Rentabilität, Ausgaben und Finanzberichte jederzeit verfolgen können, können Sie jeden Faktor, der sich auf Ihre Steuern auswirken kann, leicht identifizieren und beheben. Werden Sie ein kluger Amazon-Verkäufer und nutzen Sie die richtigen Tools, um sich während der Steuererklärungssaison zu entlasten.
Quelle aus Threecolts
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